本文是教学示例。店铺、账单和金额均为虚构的简化数据，不代表任何真实商家的经营结果，也不保证覆盖平台的全部导出格式。
先确定这次要核对什么
开始前写下店铺、核算期间、币种和截止时间。订单发生、退款完成、平台结算和银行到账可能在不同日期；仅仅选中相同月份，并不代表几个文件中的交易完全对应。
如果你要核对结算，应从结算账单反查对应订单与退款。如果你要看某批订单的经营贡献，则需要找齐这批订单发生的退款和费用，并说明截至哪一天。不要把两种问题混在一张汇总里。
准备三类资料并保留原件
- 订单明细：确认订单编号、金额字段含义和订单状态。区分应付、买家实付与商家实际收入，不把名称相近的列直接相加。
- 退款明细：区分申请金额与实际成功退款金额，保留退款编号及对应订单编号。同一订单可能发生多次退款。
- 结算或资金流水：确认收入、支出、费用、结算时间和流水编号。保留原始正负号，先核对账单的方向说明。
另行整理商品成本、物流、推广等资料。缺少哪类成本就标记待补充，不能自动填成零。文件请以平台实际提供的内容为准；字段不明确时先核实定义。
一个简化的核对例子
假设同一批订单的已确认收入为 1,000 元，已成功退款 100 元，平台费用 20 元；所有数据都是人民币，费用没有被订单收入提前扣除，也没有其他结算调整。
- 退款后收入：
1,000 - 100 = 900 元。 - 本例应结算金额：
900 - 20 = 880 元。 - 若实际到账为 850 元，先登记 30 元差异，再查找结算批次、冻结款或其他明确调整项。不能直接将差额记成费用。
商品成本、物流和推广费用尚未提供，因此本例只能核对收入与结算，不能据此得出完整净利润。
逐笔对账比只比总额更可靠
先按明确的交易编号去重，再把退款和费用关联到对应订单。商品多行不一定代表重复订单；相同订单编号下也可能有不同交易流水。没有足够标识时，把疑似重复项保留在差异清单中。
汇总前排除明确的合计行，分别列出已匹配、未匹配、跨期和状态不明确的数据。总额相等也可能由两笔相反差错抵消，所以还要检查逐笔关联与状态。
记录可以追溯的结论
输出资料范围、截止时间、收入和退款口径、已匹配金额、差异清单及缺失成本。每个差异都应能回到源文件中的编号和记录。